『繳的多』『領得少』『延後領』 靠自己打敗年金改革

關於 2017 國家年金改革方案，延續上次的題目，本篇繼續談…

先來看看公務員，目前全國在職公務員約 33.6 萬人，要繳的退撫費率和公校中小學教師相同，退撫費率從現行 12％ 調漲到 18％，漲幅約 50％，若以本俸 5 萬元計算，每月須多繳 2100 元左右，算式如下：50000 × 2 × ( 0.18−0.12 ) * 0.35 ＝ 2100 元；月退俸的部分將由 5 萬 5000 元減為 4 萬 5000 元左右；18％ 優惠存款也將逐年遞減，至 2024 年歸零；退休年齡從現行「75 制」到 2021 年改為「85 制」，2021 年到 2025 年為緩衝期，若「年資＋年齡」未達 85，年滿 55 歲的公務員可請領減額年金，2026 年以後，須年滿 65 歲才能請領退休金。

接下來談談勞工朋友，目前全國在職勞工約為 1004 萬人，可說是影響最大的族群，目前勞保費率為 9.5％，但年金改革若順利上路後，將調漲為 18％ 漲幅近 1 倍，若以最高月投保金額 4 萬 5800 元計算，保費從月繳 870 元 (4 萬 5800 × 保險費率 0.095 × 勞工負擔比率 0.2) 調漲至 1649 元 (45800 × 0.18 × 0.2)。(註：勞保費由勞工負擔 20％、政府負擔 10％、雇主負擔 70％)

勞工退休申請老年給付，公式中月投保薪資計算基準從最高薪資 60 個月 (5 年) 改為 180 個月 (15 年)，如此將大幅降低請領退休金額，概算勞工從 2 萬 5000 元起薪，且每年薪資成長 2％ 計算，勞保年資 35 年，每月將少領 3300 元退休金，屆時應該有為數不少的退休勞工朋友月領退休金不到 2 萬元。

至於退休年齡從現行的 60 歲，將逐年提高到 65 歲，從 2018 年，每 2 年提高 1 歲，2026 年開始，勞工必須年滿 65 歲，才能請領退休金。

假設退休後月領 1 萬 8000 元退休金，平均 1 天僅能花費 600 元，但還是要思考，物價會不斷上漲，通貨會不斷膨脹，很難想像 20 年後的 600 元有多少價值，而雇主們面對大幅上升的勞保負擔，未來對於加薪的期待也變得保守，面對多繳少領，又不能加薪，勞工也只能自行準備退休金，除了自行提撥 6％ 勞退之外，最好要能學習投資理財，為自己的人生下半場做準備。

下表為近年來勞退新制收益率和筆者的投資股票報酬率。

(表1)

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